Ferdinando MercuriControllo di gestione
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Controllo di gestione · Hospitality

Numeri confrontabili per decidere meglio.

Riclassifico i conti di hotel, campeggi e strutture extralberghiere secondo lo standard USALI, e li trasformo in KPI chiari per la direzione e per i soci.

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Primo incontro gratuito e senza impegno: presso la vostra sede in Lombardia, online su Microsoft Teams nelle altre regioni.

Lo stesso conto economico, letto in due modi
Ricavi dei reparti2.400
Costi dipartimentali−820
Utile dei reparti1.580
Costi non distribuiti−610
GOP · 40,4%970
Fee, affitti, imposte immobile−250
EBITDA720

Schema USALI: ricavi e costi per reparto. Si vede quanto rende ogni reparto e quanto pesano i costi di struttura prima del GOP.

Esempio illustrativo · valori in migliaia di €

Occupazione
72%
ADR
€ 144
RevPAR
€ 104
GOPPAR
€ 60

Esempio illustrativo: 60 camere, 270 giorni di apertura, stessi dati del grafico.

Lo schema USALI parte dai ricavi dei reparti e arriva al risultato operativo, così due strutture diverse si possono confrontare con le stesse regole.

Servizi

Cosa posso fare per la tua struttura

Dal singolo hotel al gruppo con più società e più strutture, con un approccio operativo e senza inutili lungaggini teoriche.

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Riclassifica USALIIl conto economico viene riorganizzato per reparti: ricavi, costi dipartimentali, costi non distribuiti, GOP ed EBITDA.Cosa ricevi KPI e reportisticaOccupazione, ADR, RevPAR, GOPPAR e costo per camera occupata, con report mensili facili da leggere.Cosa ricevi Budget e forecastBudget per reparto e per struttura, confronto con l'anno precedente e scostamenti commentati.Cosa ricevi Gruppi multi-strutturaRipartizione di personale, utenze e costi generali tra strutture e società, fino alle rifatturazioni intragruppo.Cosa ricevi

Metodo

Dal piano dei conti al report

  1. Ricavi dei repartiCamere, F&B, altri
  2. Costi dipartimentaliUtile per reparto
  3. Costi non distribuitiA&G, vendite, manutenzione, energia
  4. Gross Operating Profit (GOP)Risultato della gestione
  5. Fee, affitti, imposte sull'immobileEBITDAR / EBITDA

  1. Analisi e mappatura

    Leggo il piano dei conti e associo ogni conto alla voce USALI corretta, una volta sola.

  2. Ripartizione dei costi comuni

    Personale, magazzino e utenze vengono divisi tra strutture con driver concordati: ore, ricavi, camere o contabilità analitica.

  3. KPI e confronti

    I dati contabili si incrociano con le statistiche del gestionale di prenotazione.

  4. Lettura e azioni

    Ogni mese un colloquio per capire cosa dicono i numeri e cosa fare.

Il metodo nel dettaglio

KPI

Gli indicatori che uso

Definizioni semplici, calcolate sempre allo stesso modo, struttura per struttura.

Occupazione
Camere vendute su camere disponibili
ADR
Ricavi camere per camera venduta
RevPAR
Ricavi camere per camera disponibile
TRevPAR
Ricavi totali per camera disponibile
GOP margin
GOP in percentuale sui ricavi
GOPPAR
GOP per camera disponibile
CPOR
Costi camere per camera occupata
Personale / ricavi
Peso del costo del lavoro

Per campeggi e B&B adatto lo schema: unità di alloggio al posto delle camere, giorni di apertura per la stagionalità.

Calcola i tuoi KPI

Lavoro sui dati estratti dai tuoi software

Non serve cambiare programma: parto dalle estrazioni dei sistemi già in uso nella struttura (bilancio di verifica, partitari, statistiche di occupazione e ricavi) e le rielaboro secondo lo schema USALI.

I nomi dei software sono marchi dei rispettivi titolari e sono citati solo per indicare la compatibilità dei dati.

Contabilità e gestionali

  • Zucchetti
  • Mago
  • Dylog
  • TeamSystem
  • eSOLVER
  • e molti altri

Software di settore per l'hospitality

  • Ericsoft
  • Maxer
  • e gli altri principali gestionali alberghieri

Contatti

Parliamo dei tuoi numeri

Raccontami la tua struttura o il tuo gruppo: ti dico come posso aiutarti e da dove conviene partire. Il primo colloquio è senza impegno e totalmente gratuito: presso la vostra sede per le strutture in Lombardia, online su Microsoft Teams per le altre regioni.

Scrivimi +39 348 2448625

oppure controller.fm@outlook.com · Vertemate (CO)